В современной бизнес-среде компаниям крайне важно внедрять строгие программы соблюдения антикоррупционных требований. Создание эффективной программы антикоррупционного комплаенса способствует соблюдению этических норм ведения бизнеса, сохранению доверия потребителей и позволяет избежать юридических ошибок. Центральное место в достижении этой цели занимают оценка рисков и должная осмотрительность.
В этой статье мы рассмотрим важность проведения всесторонней оценки рисков и тщательной юридической проверки для создания надежной программы антикоррупционного комплаенса.
Оценка рисков
Оценка рисков - это оценка подверженности организации коррупционным рискам. Оценка рисков состоит из нескольких важных этапов:
- Выявление коррупционных рисков
Чтобы должным образом устранить коррупционные риски следует определить и классифицировать их по внутренним или внешним источникам.
Внутренние риски могут включать в себя стимулы для вовлечения сотрудников в коррупционную практику, отсутствие профессиональной подготовки и неэффективные механизмы контроля. Внешние риски обычно связаны с взаимодействием со сторонними агентами, дочерними компаниями или поставщиками, которые могут заниматься коррупционной деятельностью.
- Оценка и определение приоритетов
После выявления потенциальных рисков необходимо оценить их значимость с точки зрения вероятности и воздействия. Расставьте приоритеты в отношении рисков в соответствии с ущербом, который они могут нанести. Высокоприоритетным рискам следует уделять больше внимания, в то время как низкоприоритетные риски могут быть устранены, насколько позволяют ресурсы.
- Внедрение мер контроля, смягчающих последствия
Разработайте эффективные средства контроля для снижения выявленных рисков и управления ими. Эти меры контроля могут включать обучение сотрудников, внедрение антикоррупционной политики, проведение должной проверки третьими лицами и регулярные аудиты.
- Мониторинг и постоянное совершенствование
Регулярно следите за ходом ваших усилий по управлению рисками и вносите необходимые коррективы. Компаниям следует периодически проводить оценку рисков для выявления новых рисков, а также отслеживать изменения и тенденции в антикоррупционной среде.
Должная осмотрительность
Должная осмотрительность (Due Diligence) - это процесс сбора информации о добросовестности, репутации и рисках соблюдения требований законодательства, связанных с третьими сторонами, такими как поставщики, агенты и деловые партнеры. Это тоже один из элементов комплаенс-системы, который включает в себя:
- Тщательный контроль на уровне организации
Проведение углубленной оценки этических норм третьей стороны, истории коррупции и финансовой стабильности. Этот анализ жизненно важен для определения того, представляет ли третья сторона неприемлемый риск для вашей организации.
- Бенефициарное владение
Выявление бенефициарных владельцев третьей стороны имеет важное значение для предотвращения скрытых связей с коррупцией. Осведомленность о фактических владельцах помогает организациям избегать косвенного взаимодействия с коррумпированными партиями или политически значимыми лицами.
- Договорные положения
Включение положения о борьбе с коррупцией в контракты с третьими лицами. Они описывают стандарты поведения, подтверждают соблюдение применимых законов о борьбе с коррупцией и устанавливают права аудиторов на проверку деятельности третьей стороны.
- Постоянный мониторинг
Регулярная проверка поведения третьих лиц, чтобы выявлять потенциальные "красные флажки" и отслеживать любые изменения. Проводите периодические аудиты и поддерживайте открытые каналы связи для отчетности и решения потенциальных проблем с соблюдением требований.
Оценка рисков и должная осмотрительность являются важнейшими компонентами надежной программы антикоррупционного комплаенса. Внедряя тщательные стратегии управления рисками, компании могут защитить себя от потенциальных юридических, финансовых и репутационных последствий, вызванных коррупцией.
Хотите внедрить комплаенс на своё предприятие? Сделать это поможет «Национальная Ассоциация Комплаенс». Заполняйте онлайн форму внизу экрана или обращайтесь по телефону горячей линии для консультации с нашим специалистом.
