Комплаенс-система — эффективный ли инструмент в организации?

Комплаенс-система — эффективный ли инструмент в организации?

Система управления комплаенс — это комплекс взаимосвязанных и взаимодействующих элементов организации для обеспечения ее соответствия требованиям регуляторной среды и достижения своих целей.

Как это работает?

Бесплатная консультация

Содержание:

  1. Комплаенс-система
  2. Кто входит в систему комплаенс организации?
  3. Обязательные элементы продуктивной комплаенс-системы
  4. Что такое карта рисков и как она формируется?
  5. Показатели оценки эффективности комплаенс-системы
  6. Роль комплаенс-подразделения в организации

Это универсальная признанная международная система противодействия угрозам и управления рисками, которая обеспечивает соответствие деятельности компании требованиям государственных органов, саморегулируемых общественных и иных организаций, соответствие нормам права, правилам, рекомендациям и стандартам, регламентирующим деятельность компании, внутренним документам и локальным нормативным актам.

Комплаенс-система:

  • Работает по отношению ко всем сотрудникам компании;
  • Обеспечивает заблаговременный подход к защите от рисков и непрерывность их устранения;
  • Комплексный подход по всем направлениям деятельности бизнеса;
  • Формирует идеологию и стиль ведения бизнеса;
  • Работает как с внутренним контекстом, так и с внешним;
  • Составляет этический компонент в бизнес-подходе: экология, антикоррупция, социальная ответственность и пр.

Кто входит в систему комплаенс организации?

Подразделение комплаенс (служба комплаенс) — это структурное подразделение компании, осуществляющее систему мер по контролю за соответствием деятельности всей организации, ее бизнес-процессов, операций и действий работников нормам законов и подзаконных актов, регулятивным правилам и принятым стандартам деловой этики.

Комплаенс-отдел должен взаимодействовать со всеми внутренними департаментами компании, среди которых:

  • Юристы;
  • Экономисты;
  • Финансисты;
  • Операционные менеджеры;
  • Риск-менеджеры;
  • Бухгалтерия;
  • Кадры;
  • Специалисты по безопасности;
  • Специалисты в бизнес-процессах.

К внешним участникам системы комплаенс относятся:

  • Государственные организации, контрольно-надзорные органы;
  • Рейтинговые агентства;
  • Контрагенты;
  • Кредиторы;
  • Страховые компании;
  • Инвесторы;
  • Банки, кредитные организации;
  • Международные регуляторы.

Обязательные элементы продуктивной комплаенс-системы

  1. Твердая позиция высшего менеджмента (tone of the top) и четко обозначенная политика о непринятии коррупции.

Только решительно настроенный управленец сможет своим примером задать этический тон деятельности остальных сотрудников.

  1. Кодекс поведения и комплаенс-политики.

Эти официальные документы являются основой всей системы комплаенса. Они должны быть понятны и прозрачны каждому сотруднику.

  1. Надзор, автономность, ресурсы.

Комплаенс-подразделение компании должно быть оснащено всеми необходимыми ресурсами для качественного исполнения своих функций. Также важно, чтобы было выделено достаточное количество персонала, ответственного за эффективную реализацию этого направления. Комплаенс-менеджер или комплаенс-отдел должны подчиняться напрямую директору.

  1. Оценка рисков.

Это обязательное условие для создания результативной комплаенс-системы. Итоги оценки подвергаются тщательному анализу, на основе которого необходимо разработать и внедрить меры по минимизации выявленных рисков.

  1. Тренинги и постоянное консультирование менеджмента на всех уровнях.

Комплаенс-принципы работы важно донести до каждого сотрудника компании. Эта задача может исполняться путем выделения ресурсов для регулярных консультаций работников, периодического проведения обучающих тренингов с последующей сертификацией персонала. При необходимости можно также обучить контрагентов и бизнес-партнеров.

  1. Поощрения и меры дисциплинарного воздействия.

Любые нарушения законодательства или локальных нормативно-правовых актов должны быть наказуемы. А система поощрения за следование утвержденным правовым принципам будет способствовать «правильному» бизнес-поведению.

  1. Процедура проверки контрагентов (due diligence) и платежей.

Проверка партнеров до начала сотрудничества поможет обеспечить превентивную защиту от многих комплаенс-рисков. Если контрагент «чист», нужно подготовить обоснование о необходимости его привлечения, прописав размер вознаграждения во избежание коррупционных рисков. Также необходим регулярный независимый мониторинг взаимодействия с третьими лицами.

  1. Конфиденциальные сообщения на «горячую линию» о нарушениях и внутренние расследования (форензик).

Важно обеспечить анонимность таких сообщений, чтобы сотрудники не боялись заявлять о своих подозрениях. После получения заявления запускается процедура проведения расследования, по результатам которой применяются дисциплинарные меры или иные способы для разрешения ситуации.

  1. Постоянное совершенствование: периодическое тестирование и оценка эффективности комплаенс-программы.

Все принципы комплаенса необходимо реализовывать на практике. В процессе этих действий периодически будут вскрываться «слабые места» и новые области риска, что потребует улучшения или пересмотра политик. Без таких переработок система комплаенса начнет утрачивать свою эффективность.

  1. Слияния и поглощения.

Дью-дилидженс проверка до поглощения компании и интеграция после ее приобретения. Речь идет о необходимости глубокой проверки организации перед объединением с ней.

Что такое карта рисков и как она формируется?

Карта рисков — это визуальный документ, наглядно систематизирующий выявленные при анализе бизнеса риски, отражающий уровень вероятности срабатывания каждого из них, оценку последствий и содержащий способы сокращения их влияния. Карта рисков может быть составлена по компании в целом, по конкретным бизнес-процессам, по определенным направлениям.

Важно выявлять риски на ранних стадиях, чтобы не дать им вырасти до критических или катастрофических. Разработать и внедрить рабочие механизмы по устранению и предотвращению их возникновения в будущем.

Показатели оценки эффективности комплаенс-системы

  • Коэффициент снижения количества нарушений и размера штрафов;
  • Доля подразделений, в которых выявлены высокие риски и ведутся работы по их снижению;
  • Количество конфликтов и проступков по причине неосведомленности;
  • Сумма перерасхода бюджетных средств за период;
  • Количество жалоб и обращений клиентов, поставщиков, сотрудников, работа с ними;
  • Показатели эффективности комплаенс-службы и менеджеров;
  • Результаты прохождения проверки контрольно-надзорных органов (без нарушений), а также проверок со стороны бенефициаров, банков, инвесторов, поставщиков и т.п.

Роль комплаенс-подразделения в организации

Сегодня регулятивная и бизнес-среда развиваются стремительно. Появляются новые платформы, форматы, виды монетизации и т.д. С учетом такого роста количество политик и требований значительно увеличивается. Игнорирование функции комплаенс в такой ситуации часто приводит к значительным финансовым потерям.

Комплаенс — это дополненная стоимость бренда. Если компанию заметили в недобросовестном поведении, с ней не захотят вести бизнес. В В2В необходимо доверять, важна хорошая репутация, а для этого нужен комплаенс. Комплаенс-офицер не рассказывает, а создает реальные доказательства добросовестного поведения.

Остались вопросы?

Задать вопрос